Cíle kurzu
Na semináři získáte dostatečné znalosti i praktické zkušenosti, které vám umožní výkaz cash flow sestavit a analyzovat. Dokážete plánovat peněžní toky a schopnost interpretovat údaje v cash flow. Naučíte se hodnotit výkonnost firmy s ohledem na ně. Budetete se ve své každodenní profesní praxi schopni dívat na firemní aktivity, činnosti a procesy optikou cash flow. Na semináři se seznámíte s podstatou výkazu cash flow, získáte schopnost interpretace uváděných údajů a naučíte se hodnotit výkonnosti firmy s ohledem cash flow.Určeno pro
Seminář je určen pro majitele a ředitele firem, dále pro ekonomické pracovníky na všech úrovních, tj. pro účetní, hlavní účetní, finanční analytiky, controllery, finanční manažery a finanční ředitele, interní auditory a také pro pracovníky jiných oblastí, kteří řeší problematiku cash flow.Obsah kurzu
1. den:
Finanční řízení v souvislostech:
Podnikové strategie, klasické a moderní přístupy ve finančním řízení podniku.
Metody financování podniku.
Význam a podstata cash flow:
Peněžní a nepeněžní toky, CF jako důležitá součást finančního řízení.
Výkaz CF a jeho vazba na další účetní výkazy.
Jak číst výkaz CF.
Praktický příklad.
Cash flow přímou a nepřímou metodou:
Co ovlivňuje CF, přímá a nepřímá metoda pro stanovení CF.
Jak zjistit okamžitý stav CF.
Praktický příklad.
Sestavení výkazu cash flow z finančních výkazů:
Zdroje dat pro sestavení výkazu CF.
Tvorba jednotlivých částí výkazu.
Odlišnosti výkazu CF mezi českými účetními standardy a IAS/IFRS.
Případová studie:
Praktický příklad sestavení výkazu CF a jeho interpretace.
Práce v týmech dle zadání lektora – 60 min.
2. den:
Tipy na řízení cash flow:
Řízení likvidity společnosti, operativní a strategické plánování cash flow – praktické příklady.
Provozní cash flow a řízení pracovního kapitálu:
Význam pracovního kapitálu jako nástroje řízení CF ve firmě.
Pánování cash flow, techniky plánování (extrapolační, pragmatické, kauzální).
Praktický příklad.
Strategické řízení a cash flow:
Využití CF při hodnocení ekonomické efektivnosti a investičního rozhodováni.
Základní ukazatele návratnosti (NPV, IRR).
Finanční analýza a cash flow:
Postavení a význam CF ve finanční analýze, tříbilanční systém.
Ukazatele pracovního kapitálu a čistého pracovníko kapitálu a jejich doba obratu.
Ukazatele konstruované z CF.
Praktický příklad.
14:15–16:00 Po skončení výuky TEST IES, oprava a vyhodnocení.Poznámka
Prosíme účastníky, aby si na seminář přinesli vlastní kalkulačky.
Zájemci o získání mezinárodního certifikátu IES se mohou přihlásit ke složení zkoušky/testu. (Cena za vykonání zkoušky a poplatek za vystavení certifikátu není součástí kurzovného.)
Samozřejmostí je občerstvení, podkladové materiály a osvědčení o absolvování pro každého účastníka.
